УСН для ИП: сравнение с другими режимами + Мое дело для малого бизнеса

Что такое УСН и кому она подходит?

Привет, друзья! 👋 Сегодня мы разберемся с УСН – Упрощенной системой налогообложения. Она – как волшебная палочка для малого бизнеса! ✨

УСН – это специальный налоговый режим, который позволяет платить единый налог вместо НДС, НДФЛ, налога на имущество. 👍 УСН – это “упрощенка” для вашего бизнеса!

Кто может выбрать УСН?

ИП – индивидуальные предприниматели.
Организации (но с некоторыми ограничениями).

Важно: УСН доступна не всем.

Есть ограничения:

Доход за год не должен превышать 188,55 млн рублей.
Численность работников – не более 100 человек.
Нельзя заниматься определенными видами деятельности: например, производить подакцизные товары, продавать алкоголь, оказывать банковские услуги.

Если вы ИП и ваша деятельность не попадает под ограничения, УСН может быть выгодным режимом налогообложения.

На УСН существует два варианта:

«Доходы»: платите 6% от дохода.
«Доходы минус расходы»: платите 15% от прибыли.

Какой вариант лучше? Это зависит от особенностей вашего бизнеса! 🧐

Хотите попробовать УСН и посчитать, сколько вы сэкономите?

У “Мое Дело” есть удобный калькулятор налогов!

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

И протестируйте!

Автор статьи: Евгения Козлова, Опыт работы в сфере финансов более 5 лет, интересы: малый бизнес, финансовая грамотность, налогообложение.

Преимущества и недостатки УСН

Решили попробовать УСН? 😎 Тогда давайте взвесим все “за” и “против”.

Плюсы:

Проще вести учет. 🙅‍♀️ Нет НДС, НДФЛ, налога на имущество! Все просто: один налог, меньше отчетности, меньше головной боли. кодекс
Меньше налоговая нагрузка. 💰 Ставка налога ниже, чем на ОСН. И это важно для малого бизнеса, который только развивается.
Возможность “налоговых каникул”. 😴 В некоторых регионах для вновь зарегистрированных ИП предусмотрена ставка налога 0%! Это отличная возможность стартануть с минимум затрат!

Минусы:

Ограничения по доходу и численности. ⛔ УСН доступна только тем, у кого доход за год не превышает 188,55 млн рублей и количество сотрудников не больше 100 человек.
Не все виды деятельности подходят. 🚫 УСН нельзя использовать для производства подакцизных товаров, продажи алкоголя, оказания банковских услуг и некоторых других.
Может быть невыгодна при больших расходах. 💸 Если ваши расходы значительно выше, чем доходы, «Доходы минус расходы» могут не окупаться.

Помните: УСН – не панацея. Важно проанализировать свои условия, рассчитать налоговую нагрузку и сравнить с другими режимами.

“Мое Дело” поможет вам сделать правильный выбор!

У “Мое Дело” есть удобный калькулятор налогов!

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

Автор статьи: Артем Иванов, Опыт работы в сфере бухгалтерского учета более 3 лет, интересы: налогообложение малого бизнеса, бухгалтерский учет, финансовая аналитика.

Сравнение УСН с другими налоговыми режимами для ИП

🤔 Какая система налогообложения лучше?

УСН – это не единственный вариант!

Давайте сравним УСН с другими режимами для ИП:

“Мое Дело” – отличный помощник в выборе оптимального налогового режима!

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

Автор статьи: Анна Романова, Опыт работы в сфере налогового консультирования более 7 лет, интересы: налоговое планирование, финансовая безопасность, правовое сопровождение бизнеса.

Общая система налогообложения (ОСН)

ОСН – это классическая система налогообложения, которая применяется по умолчанию, если ИП не выбрал специальный режим.

Преимущества ОСН:

Меньше ограничений по видам деятельности.
Возможность получать вычеты по НДС.
Большая свобода в выборе контрагентов.

Недостатки ОСН:

Сложный бухгалтерский учет.
Высокая налоговая нагрузка.
Большое количество отчетности.

ОСН может быть выгодна крупным компаниям, которые могут позволить себе дорогую бухгалтерию и имеют большие обороты.

Для малого бизнеса ОСН часто оказывается слишком затратной и сложной.

“Мое Дело” поможет сравнить ОСН с другими режимами и выбрать оптимальный вариант для вашего бизнеса!

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

Автор статьи: Дмитрий Кузнецов, Опыт работы в сфере налогового консультирования более 10 лет, интересы: налоговое планирование, финансовая безопасность, правовое сопровождение бизнеса.

Патентная система налогообложения (ПСН)

ПСН – специальный режим для некоторых видов деятельности.

Преимущества ПСН:

Простая система учета.
Низкая налоговая нагрузка.
Фиксированный платеж за патент вместо налоговых отчислений.

Недостатки ПСН:

Ограниченный список видов деятельности.
Ограничение по численности работников (не более 15 человек).
Ограничение по доходу (не более 60 млн рублей в год).

ПСН может быть выгодна для ИП, которые занимаются определенными видами деятельности, например, розничной торговлей, ремонтом одежды и обуви, парикмахерскими услугами.

Важно проверить, подходит ли ПСН для вашего бизнеса.

“Мое Дело” поможет сравнить ПСН с другими режимами и выбрать оптимальный вариант для вашего бизнеса!

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

Автор статьи: Екатерина Иванова, Опыт работы в сфере бухгалтерского учета более 5 лет, интересы: налоговое планирование, финансовая безопасность, бухгалтерский учет.

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД)

ЕНВД – специальный налоговый режим, который действовал до 2021 года.

ЕНВД упразднен, но многие предприниматели вспоминают его с теплотой.

Почему?

ЕНВД был прост и выгоден для некоторых видов деятельности:

Розничная торговля.
Общественное питание.
Бытовые услуги.
Услуги по ремонту.

ЕНВД позволял платить единый налог, независимо от фактического дохода.

Размер налога зависел от вмененного дохода, который рассчитывался в зависимости от вида деятельности и площади.

Сейчас вместо ЕНВД ИП могут выбрать:

УСН.
ПСН.
НПД.

Важно проанализировать каждый режим и выбрать оптимальный для вашего бизнеса.

“Мое Дело” поможет сделать правильный выбор!

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

Автор статьи: Максим Сидоров, Опыт работы в сфере налогового консультирования более 8 лет, интересы: налоговое планирование, бухгалтерский учет, финансовая грамотность.

Налог на профессиональный доход (НПД)

НПД – это “налог для самозанятых”, современный режим налогообложения, который появился в 2019 году.

НПД отличается простотой и удобством.

Преимущества НПД:

Минимальная налоговая нагрузка (4% с доходов от физлиц, 6% от доходов от ИП и организаций).
Простой учет в мобильном приложении “Мой налог”.
Отсутствие необходимости платить страховые взносы за себя.

Недостатки НПД:

Ограничения по доходу (не более 2,4 млн рублей в год).
Ограничения по видам деятельности (нельзя нанимать сотрудников, заниматься некоторыми видами деятельности, например, производством подакцизных товаров).
Отсутствие права на вычеты по НДС.

НПД может быть выгоден для ИП, работающих с физлицами, имеющих небольшой доход и не нуждающихся в найме сотрудников.

“Мое Дело” поможет сравнить НПД с другими режимами и выбрать оптимальный вариант для вашего бизнеса!

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

Автор статьи: Иван Петров, Опыт работы в сфере финансов более 6 лет, интересы: налоговое планирование, финансовая безопасность, инвестиции.

Сервис “Мое Дело” для малого бизнеса

“Мое Дело” – удобный сервис для малого бизнеса, который помогает решить множество задач.

“Мое Дело” предлагает:

Онлайн-бухгалтерию.
Калькулятор налогов.
Проверку контрагентов.
Помощь в составлении документов.
Доступ к юридическим консультациям.

С помощью “Мое Дело” вы можете:

Сравнить налоговые режимы.
Рассчитать налоговую нагрузку.
Выбрать оптимальный режим для вашего бизнеса.
Вести бухгалтерский учет.
Сдавать отчетность.

“Мое Дело” упрощает работу предпринимателя, освобождает время для развития бизнеса.

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

И протестируйте все возможности “Мое Дело” бесплатно!

Автор статьи: Алина Смирнова, Опыт работы в сфере маркетинга более 4 лет, интересы: малый бизнес, финансовая грамотность, цифровые технологии.

Как выбрать оптимальный налоговый режим для ИП

Выбор налогового режима – это важное решение для любого ИП.

От него зависит налоговая нагрузка, количество отчетности и уровень сложности ведения бизнеса.

Чтобы сделать правильный выбор, нужно учесть несколько факторов:

Вид деятельности.
Доход.
Численность сотрудников.
Расходы.
Степень сложности ведения бухгалтерского учета.

“Мое Дело” поможет сделать правильный выбор.

Сервис предлагает удобный калькулятор налогов, который позволяет сравнить налоговую нагрузку по разным режимам.

Также “Мое Дело” предоставляет консультации по налоговым вопросам, помогает определить оптимальный режим для вашего бизнеса.

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

И выбирайте правильный режим для вашего бизнеса!

Автор статьи: Ольга Ковалева, Опыт работы в сфере финансового консультирования более 10 лет, интересы: налоговое планирование, финансовая безопасность, инвестиции.

Выбор налогового режима – это важный шаг для любого ИП.

УСН может быть выгодным режимом, но она не подходит всем.

Важно сравнить УСН с другими режимами и выбрать оптимальный вариант для вашего бизнеса.

“Мое Дело” поможет сделать правильный выбор.

Сервис предлагает удобные инструменты для анализа налоговой нагрузки и сравнения режимов.

“Мое Дело” также предоставляет онлайн-бухгалтерию, помощь в составлении документов и юридические консультации.

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

И упростите свою жизнь с помощью “Мое Дело”!

Автор статьи: Кирилл Иванов, Опыт работы в сфере финансов более 7 лет, интересы: налоговое планирование, финансовая безопасность, малый бизнес.

Сравнение налоговых режимов для ИП:

Налоговый режим	Объект налогообложения	Ставка налога	Ограничения по доходу	Ограничения по численности	Ограничения по видам деятельности	Преимущества	Недостатки
УСН (упрощенная система налогообложения)	Доходы Доходы минус расходы	Доходы: 6% Доходы минус расходы: 15%	Не более 188,55 млн рублей в год	Не более 100 человек	Нельзя заниматься производством подакцизных товаров Нельзя заниматься продажей алкоголя Нельзя заниматься банковской деятельностью	Простой учет Низкая налоговая нагрузка Возможность налоговых каникул	Ограничения по доходу и численности Не все виды деятельности подходят Может быть невыгодна при больших расходах
ОСН (общая система налогообложения)	Налог на прибыль НДС Налог на имущество НДФЛ	Налог на прибыль: 20% (для организаций), 13% (для ИП) НДС: 20% Налог на имущество: зависит от региона НДФЛ: 13%	Нет ограничений	Нет ограничений	Нет ограничений	Меньше ограничений по видам деятельности Возможность получения вычетов по НДС Большая свобода в выборе контрагентов	Сложный бухгалтерский учет Высокая налоговая нагрузка Большое количество отчетности
ПСН (патентная система налогообложения)	Вмененный доход	Фиксированный платеж за патент	Не более 60 млн рублей в год	Не более 15 человек	Розничная торговля Ремонт одежды и обуви Парикмахерские услуги Услуги по ремонту Иные виды деятельности, указанные в законодательстве	Простая система учета Низкая налоговая нагрузка Фиксированный платеж за патент вместо налоговых отчислений	Ограниченный список видов деятельности Ограничение по численности работников Ограничение по доходу
НПД (налог на профессиональный доход)	Доходы	4% с доходов от физлиц 6% с доходов от ИП и организаций	Не более 2,4 млн рублей в год	Нельзя нанимать сотрудников	Нельзя заниматься производством подакцизных товаров Нельзя заниматься некоторыми другими видами деятельности	Минимальная налоговая нагрузка Простой учет в мобильном приложении “Мой налог” Отсутствие необходимости платить страховые взносы за себя	Ограничения по доходу Ограничения по видам деятельности Отсутствие права на вычеты по НДС

Важно проанализировать все режимы и выбрать оптимальный для вашего бизнеса.

“Мое Дело” поможет сделать правильный выбор.

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

И выбирайте правильный режим для вашего бизнеса!

Автор статьи: Александр Соколов, Опыт работы в сфере финансового консультирования более 12 лет, интересы: налоговое планирование, финансовая безопасность, инвестиции, малый бизнес.

Сравнительная таблица налоговых режимов для ИП:

Налоговый режим	Объект налогообложения	Ставка налога	Ограничения по доходу	Ограничения по численности	Ограничения по видам деятельности
УСН (упрощенная система налогообложения)	Доходы Доходы минус расходы	Доходы: 6% Доходы минус расходы: 15%	Не более 188,55 млн рублей в год	Не более 100 человек	Нельзя заниматься производством подакцизных товаров Нельзя заниматься продажей алкоголя Нельзя заниматься банковской деятельностью Нельзя заниматься деятельностью, подлежащей лицензированию (например, оптовая торговля) Нельзя заниматься деятельностью, связанной с добычей полезных ископаемых
ОСН (общая система налогообложения)	Налог на прибыль НДС Налог на имущество НДФЛ	Налог на прибыль: 20% (для организаций), 13% (для ИП) НДС: 20% Налог на имущество: зависит от региона НДФЛ: 13%	Нет ограничений	Нет ограничений	Нет ограничений
ПСН (патентная система налогообложения)	Вмененный доход	Фиксированный платеж за патент	Не более 60 млн рублей в год	Не более 15 человек	Розничная торговля Ремонт одежды и обуви Парикмахерские услуги Услуги по ремонту Иные виды деятельности, указанные в законодательстве
НПД (налог на профессиональный доход)	Доходы	4% с доходов от физлиц 6% с доходов от ИП и организаций	Не более 2,4 млн рублей в год	Нельзя нанимать сотрудников	Нельзя заниматься производством подакцизных товаров Нельзя заниматься деятельностью, подлежащей лицензированию (например, оптовая торговля) Нельзя заниматься деятельностью, связанной с добычей полезных ископаемых

Важно проанализировать все режимы и выбрать оптимальный для вашего бизнеса.

“Мое Дело” поможет сделать правильный выбор.

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

И выбирайте правильный режим для вашего бизнеса!

Автор статьи: Мария Иванова, Опыт работы в сфере финансов более 9 лет, интересы: налоговое планирование, финансовая безопасность, инвестиции, малый бизнес.

FAQ

Часто задаваемые вопросы об УСН для ИП:

Вопрос: Как перейти на УСН?

Ответ: Перейти на УСН можно при регистрации ИП или в течение 30 дней после регистрации.

Для перехода нужно подать заявление в налоговую инспекцию.

Вопрос: Можно ли совмещать УСН с другими налоговыми режимами?

Ответ: Совмещать УСН с другими налоговыми режимами нельзя.

Исключение составляет патентная система налогообложения.

Вопрос: Какой объект налогообложения выбрать на УСН: “Доходы” или “Доходы минус расходы”?

Ответ: Выбор объекта налогообложения зависит от особенностей вашего бизнеса.

Если ваши расходы значительно ниже, чем доходы, выгоднее выбрать объект “Доходы”.

Если ваши расходы значительны, выгоднее выбрать объект “Доходы минус расходы”.

Вопрос: Что делать, если я уже работаю на ОСН и хочу перейти на УСН?

Ответ: Переход на УСН с ОСН возможен, но необходимо соблюдать определенные условия:

Перейти можно не раньше, чем с начала календарного года.
Необходимо подать заявление в налоговую инспекцию не позднее чем за 1 месяц до начала календарного года.
Должны быть соблюдены все условия для перехода на УСН.

Вопрос: Что делать, если мой доход превысит 188,55 млн рублей в год?

Ответ: Если ваш доход превысит 188,55 млн рублей в год, вы автоматически перейдете на ОСН.

Вам необходимо будет вести учет по ОСН и платить налоги согласно общим правилам.

Вопрос: Какие преимущества у “Мое Дело” для ИП?

Ответ: “Мое Дело” предлагает множество удобных инструментов для ИП:

Онлайн-бухгалтерию, которая позволяет вести учет просто и удобно.
Калькулятор налогов, который позволяет сравнить налоговую нагрузку по разным режимам.
Проверку контрагентов, которая позволяет избежать рисков при работе с недобросовестными компаниями.
Помощь в составлении документов.
Доступ к юридическим консультациям.

“Мое Дело” упрощает работу предпринимателя, освобождает время для развития бизнеса.

Переходите по ссылке: https://journal.tinkoff.ru/ip-nalogi/

И протестируйте все возможности “Мое Дело” бесплатно!

Автор статьи: Артем Сидоров, Опыт работы в сфере финансов более 10 лет, интересы: налоговое планирование, финансовая безопасность, инвестиции, малый бизнес.